Чем грозит неуплата налога на наследство
Неуплата транспортного налога - стоит ли рисковать?
Всем известно, что хорошее стоит недёшево, в том числе быстрота и комфорт передвижения. Транспортные средства помогают нам сэкономить время и получить удовольствие от поездки, но при этом требуют немалых расходов на содержание. И если без затрат на горючее и ремонт не обойтись, то ежегодная оплата транспортного налога воспринимается не так однозначно. При этом каждый автовладелец хотел бы знать, что будет, если не платить транспортный налог. Полную информацию по этому вопросу вы найдёте в нашей статье.
Ответственность за неуплату
Денежные средства, полученные от сбора транспортного налога, используются для ремонта и строительства дорог и развития дорожной инфраструктуры. Размещение средств контролируется региональными властями, а их регулярное поступление обеспечивает налоговая служба.
Поэтому в Налоговом кодексе РФ транспортный налог определяется как обязательная выплата. Соответственно, отсутствие оплаты, а также несвоевременная или неполная оплата рассматриваются как правонарушение, за которое предусмотрена административная или уголовная ответственность.
Транспортный налог обязаны платить физические и юридические лица, на которых зарегистрированы:
Следует также знать, что транспортный налог начисляется по факту владения средством передвижения, а не по факту его эксплуатации. Иначе говоря, независимо от того, используется ли транспорт по назначению или стоит в гараже, и кто в действительности им управляет, транспортный налог обязан платить владелец.
Штраф ГИБДД: сроки, суммы, последствия
Последствия неуплаты для физических лиц
Основанием для уплаты транспортного налога физическим лицом является налоговое уведомление. По правилам такое уведомление автовладельцы должны получить за 30 дней до окончания срока оплаты. Такой порядок установлен, чтобы граждане имели возможность обжаловать сумму налога, если она кажется им завышенной.
На практике уведомления могут прийти позже или не прийти вообще, поэтому рекомендуется самостоятельно зайти на сайт ФНС, распечатать квитанцию и провести оплату в банке или иным способом. Заплатить налог непосредственно на сайте ФНС нельзя.
Чем грозит неуплата транспортного налога физическому лицу? Во-первых, буквально с первого дня просрочки начинается начисление пени. В дальнейшем неуплаченная сумма налога ежедневно будет умножаться на количество просроченных дней, а также на ставку рефинансирования (1/300) и процент пени. Понятно, что задолженность очень скоро вырастет в несколько раз. Подробная информация по этому вопросу - в статье «Пени по транспортному налогу ».
Во-вторых, на автовладельца может быть наложен штраф в размере 20% от неуплаченной суммы.
Но и это ещё не всё. Если будет доказано, что гражданин не оплатил налог или уменьшил его сумму умышленно, штраф составит уже 40%.
Затем налогоплательщику отводится ещё 6 месяцев для погашения долга. Если по истечении этого срока оплата не была проведена, то в качестве мер по взысканию задолженности налоговые органы могут арестовать денежные средства на банковских счетах налогоплательщика, а также и его имущество, и затем всё указанное изъять.
Денежные средства для погашения долга могут также высчитывать из зарплаты физического лица. Для должника предусмотрено ограничение выезда за границу до момента полного погашения суммы долга.
Однако вполне может быть и так, что автовладелец попадает в категорию граждан, которые полностью освобождаются от уплаты транспортного налога. К ним относятся:
Могут ли штрафы ГИБДД закрыть вам выезд из страны
Законом предусмотрена и другие налоговые льготы для водителей. Так, владельцы транспортных средств с мотором мощностью меньше 70 лошадиных сил от транспортного налога освобождаются.
Уважительной причиной неуплаты налога является и нахождение транспортного средства в угоне. Автовладельцу в этом случае следует представить соответствующую справку из полиции в налоговую инспекцию.
Нужно ли платить налог, если получил авто в наследство
Транспортное средство, полученное по наследству, становится собственностью нового владельца после того, как он зарегистрирует его на своё имя в ГИБДД. Соответственно, с этого момента он и оплачивает транспортный налог.
Последствия неуплаты для юридических лиц
Срок уплаты транспортного налога для юридических лиц наступает гораздо раньше, чем для остальных граждан. Предприятия, организации, компании должны провести оплату не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.
При этом юридические лица вносят авансовые платежи. а не уплачивают налог полностью за один раз.
Что будет, если юридическое лицо не заплатит транспортный налог? При отсутствии авансовых платежей ему в установленном порядке начисляются пени и выписывается штраф. Все начисленные суммы должны быть оплачены в течение шести месяцев.
Затем при отсутствии платежей налоговая служба имеет право подавать в суд иск на взыскание долга. Основанием для взыскания может быть только распоряжение начальника ФНС РФ. Уведомление о подаче иска приходит должнику в течение шести дней.
Можно ли проверить штрафы ГИБДД по своему ИНН
По решению суда имущество юридического лица подлежит аресту, а в случае указания в декларации ложной информации может наступить уголовная и административная ответственность. Взыскание с юридического лица суммы долга проводится за счет денежной массы.
Что может предпринять налоговая служба для взыскания долга
Для взыскания долгов налоговой службе предоставлены широкие полномочия.
Кроме мер, перечисленных выше, законом предусмотрены налоговые проверки и передача сведений о неплательщике из налоговой инспекции в органы МВД. Такое возможно, если существуют основания подозревать физическое или юридическое лицо в сокрытии или отмывании доходов.
Что будет за неуплату транспортного налога в течение трёх лет
Для транспортного налога существует срок давности, который составляет три года. По действующему законодательству только в течение этого периода лет к налогоплательщику могут быть применены меры ответственности. По окончании данного срока все требования со стороны налоговой службы считаются незаконными.
Когда отменят транспортный налог: Видео
Похожие записи:
Квитанция на уплату транспортного налога: когда ждать и что делать, если ее не принесли 
Какой срок давности у транспортного налога 
Где взять квитанцию на оплату транспортного налога 
Новую форму декларации для уплаты транспортного налога уже можно использовать 
Простые способы онлайн-оплаты транспортного налога
МИР ЧЕРЕЗ 100,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000.
ЧТО БУДЕТ, ЕСЛИ ВСЕ СТАЛКЕРЫ И МУТАНТЫ В ЗОНЕ ВРАГИ?
ЧТО БУДЕТ, ЕСЛИ ПИТЬ ПИВО КАЖДЫЙ ДЕНЬ?
Что будет если Земля ЗАКРУТИТСЯ в обратном направлении?
Platina 09 Июн 2008
Кто о чем, а я о налогах.
Когда-то уже приставала к уважаемой публике с вопросами на сходную тему, но слегка с другого ракурса. На сей раз ситуация следующая:
Есть пенсионер, получивший в 2004 году (читай, налоговый период) имущество в порядке наследования и в 2005 – уведомление об уплате налога. Летом 2005 было подано заявление на рассрочку, ответа нет до сих пор. Осенью 2005 налорги прислали уведомление с квитанцией на доначисленные пять рублей, оно оплачено. И все. Тишина. Налоговая о пенсионере забыла, основная сумма налога, разумеется, не уплачена, требований не выставлялось, сроки прошли 10 раз, 3 года привлечения к ответственности тоже.
Все бы хорошо, но, как я понимаю, в случае, если пенсионер когда-нибудь умрет, а это всем нам свойственно, а им особенно, то у его потенциальных наследников возникнет необходимость предоставить нотариусу при открытии наследства справку из налоргов об отсутствии задолженности покойного по налогам. Спрашивается, а что будет дальше? Допустим, в 2010 2015 2020 и т.д. году такая ситуация случится. В справке всплывет, что «за 2004 налоговый период не было уплачено X рублей, пени к [дата справки] ХХХХ рублей». Правильно ли я понимаю, что наследнику, если таковой появится, придется уплатить государству все эти Х +ХХХХ рублей налога и пени? Или есть какие-то сроки давности, за которые цепкие руки государства уже не дотягиваются?
И, отсюда, основной вопрос. Следует ли сейчас пенсионеру «светиться» в налоговой и платить налог с пеней в размере годовой двухгодовой (?) пенсии, дабы его родственники потом не плюнули и не отдали в доход государства его сараюшку в Тьмутаракани, или просто расслабиться и ничего не делать?
Спасибо
kuropatka 09 Июн 2008
у его потенциальных наследников возникнет необходимость предоставить нотариусу при открытии наследства справку из налоргов об отсутствии задолженности покойного по налогам.
Не возникнет. Закон о налоге на наследование и дарение отменен, а норма о необходимости представления этой справки содержалась только в нем.
Platina 09 Июн 2008
у его потенциальных наследников возникнет необходимость предоставить нотариусу при открытии наследства справку из налоргов об отсутствии задолженности покойного по налогам.
Не возникнет. Закон о налоге на наследование и дарение отменен, а норма о необходимости представления этой справки содержалась только в нем.
Мне также казалось. Вопросы возникли только сейчас, когда в налоговой своими глазами увидела табличку на кабинете: Справки об отсутствии задолженности по уплате налога для предоставления нотариусу выдаются в течение 3х дней, бла-бла-бла
kuropatka 09 Июн 2008
в налоговой своими глазами увидела табличку на кабинете
На заборе тоже написано. Мало ли, сколько эта табличка там висит.
Platina 09 Июн 2008
в налоговой своими глазами увидела табличку на кабинете
На заборе тоже написано. Мало ли, сколько эта табличка там висит.
Не так долго, как хотелось бы. Да и в инете, если порыться с соответствующим запросом, высвечивается, что нотариусы требуют предоставить такую справку в составе документов при открытии наследства (параллельно со всякими там БТИ и т.п.), если имущество, которое входит в наследственную массу, было в свое время получено в порядке наследования в дар.
По идее, регистрационные также требуют такие бумажки при регистрации следок по отчуждению таких объектов, но тут все зависит от конкретной регистрационной - с этим сталкивалась.
Ответственность за неуплату налогов физическими лицами
В нашей юридической практике наиболее часто встречающимися вопросами по поводу налогообложения физических лиц являются:
- Какие предусмотрены наказания и штрафы за неуплату налогов?
- Предусмотрена ли уголовная ответственность за неуплату налогов физическими лицами?
- Какой размер налогов считается особо крупным, и какие последствия его неуплаты?
Как добропорядочные члены общества, мы, согласно законодательству нашей страны должны осуществлять обязательные платежи государству и в различные внебюджетные фонды в размерах и в сроки, установленные налоговым законом. Эта обязанность закреплена в Конституции РФ и регулируется Налоговым кодексом.
Неуплата налогов физическим лицом является правонарушением, а иногда и преступлением и подлежит ответственности и наказанию.
Разберем наиболее часто встречающиеся нам в жизни налоги и ответственность за их неуплату, либо несвоевременную уплату. Все цифры приведены с учетом изменений 2016 года.
Налог на прибыль
У физических лиц, то есть у нас с вами это - подоходный налог.
Это основной вид налога, который должны платить физические лица со всех видов дохода, полученного за год.
Налоговая ставка для граждан, годовой доход которых не превышает 512 тыс. руб. составляет 13%. Т.е. у кого доходы выше - обязаны заплатить 23%.
Если вы являетесь наемным работником, то подоходный налог за вас перечислит в соответствующие органы работодатель. Во всех остальных случаях (продажа автомобиля, недвижимости, сдача квартиры в аренду) бремя уплаты налога на свой доход ложится на вас.
В срок до 1 апреля следующего за отчетным года необходимо заполнить и передать в налоговый орган по месту жительства декларацию о доходах и до 1 декабря оплатить начисленную сумму налога.
Ответственность за неуплату
Если вы приняли решение не делиться полученным доходом с государством, то должны быть готовы к тому, что для этого случая у государства имеются меры реагирования:
Налог за сдачу квартиры в аренду
В наше время очень распространено получение как основного, так и дополнительного дохода от сдачи в наем квартиры. Если вы сдаете квартиру на срок более года, то договор о сдаче жилья в аренду подлежит гос. регистрации. Налоговая ставка на доходы получаемые физическим лицом от аренды квартиры составляет 13 % и исчисляется от суммы полученной вами в течение 1 года (с 1 января по 31 декабря). Разберем это на конкретном примере:
Гражданка Л. Сдавала в аренду квартиру за ежемесячную плату в размере 10 тыс. руб. (включая коммунальные платежи), начиная с февраля по ноябрь 2016 года включительно. Таким образом, за 2016 год она получила доход в сумме 100 тыс. руб. После получения от гражданки Л. декларации о полученном доходе (до 30 апреля следующего за отчетным года, т.е. 2017), налоговая инспекция начислила налог в сумме - 13 тыс. руб. который ей необходимо оплатить до 1 декабря 2017 года.
Следует отметить, что для иностранцев сдающих квартиру в аренду в РФ, подоходный налог будет составлять уже 30%.
Ответственность за неуплату
Теперь рассмотрим проблемы, которые возникнут у гражданина в случае неуплаты налога на доход, полученный от сдачи в наем квартиры:
Возвращаясь к нашему примеру с гражданкой Л. несложно подсчитать, что в случае уклонения от уплаты налога за сдачу квартиры, сумма, которую может взыскать налоговая инспекция, вырастет практически вдвое.
Налог на имущество
Налог на имущество физических лиц начисляется налоговой инспекцией, о чем направляется уведомление, к которому сразу прилагается квитанция на уплату налога. Налог на имущество необходимо уплатить до 1 декабря следующего года. Например, налог на имущество,исчисленный за 2015 год, вам необходимо оплатить до 1 декабря 2016 года. Вы не обязаны платить налог до получения уведомления, которое будет вам направлено не позднее 30 дней до истечения срока уплаты.
Ответственность за неуплату
Неуплата, или несвоевременная уплата налога на имущество физических лиц подлежит ответственности:
Кроме того налоговый орган может направить письмо вашему работодателю о том, что вы не исполняете обязанность по уплате налоговой задолженности.
Транспортный налог
Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрено, что физические лица - владельцы транспортных средств, уплачивают транспортный налог на основании налогового уведомления, направляемого налоговым органом. Владение не всеми транспортными средствами требует уплаты транспортного налога.
Не подлежат налогообложению:
Срок уплаты транспортного налога до 1 декабря следующего за отчетным года. При этом направление налогового уведомления допускается не позднее 30 дней до истечения срока оплаты и не больше чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году его направления. Если вы не получили уведомление об уплате налога, во избежание последующих проблем необходимо обратиться в территориальный налоговый орган и выяснить ситуацию.
Ответственность за неуплату
Если владелец транспортного средства уклоняется от уплаты транспортного налога, либо производит несвоевременную его выплату, то налоговые органы вправе применить к нарушителю следующие санкции:
Пример из практики . Гражданин Ч. имея в собственности автомобиль, более четырех лет не платил транспортный налог, при этом регулярно получая уведомления. Кроме того налоговая инспекция направила гражданину Ч. требование об уплате задолженности по налогу, а также начислила пеню. Гражданин Ч. проигнорировал требования налоговой инспекции. После этого налоговая инспекция обратилась с иском в суд. По решению суда на автомобиль гражданина Ч. был наложен арест. Судебные приставы продали автомобиль и за счет полученных средств задолженность по налогу, а также пеня и штраф за умышленное уклонение от уплаты налогов были погашены.
Земельный налог
Земельный налог для физических лиц необходимо платить собственникам земельных участков.
Земельный налог является местным налогом, и его ставка устанавливается органами муниципальных образований. Для физических лиц земельный налог рассчитывается налоговой инспекцией. Ежегодно налоговая инспекция не позднее 30 дней до 1 декабря последующего года направляет налоговые уведомления об уплате земельного налога. Вы не обязаны платить земельный налог до получения такого документа.
Следует отметить, что с 01.01.2015 физические лица обязаны до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом, сообщить в налоговый орган об объекте, по которому не было получено налоговое уведомление.
Например, гражданин В. купил земельный участок в мае 2015 года. Если до 1 ноября 2016 года он не получит уведомление об уплате налога, то ему необходимо до 31 декабря 2016 г. сообщить в налоговую инспекцию о том, что в его владении имеется земельный участок. Если этого не сделать, то в последующем это может рассматриваться как уклонение от уплаты налогов.
Ответственность за неуплату
Неуплата земельного налога физическими лицами является правонарушением и подлежит ответственности:
Например, если размер земельного сбора 8 тыс. руб. то штраф составит 1600 руб. а за умышленные действия 3 тыс. 200 руб. Как правило, если вы получали налоговые уведомления, но игнорировали их, у налоговой инспекции есть повод предъявить вам претензии в умышленном уклонении от уплаты налога.
Необходимо отметить, что взыскать с физического лица долги по налогам, пеню и штраф налоговая инспекция может только по решению суда.
Если есть решение суда о взыскании задолженности по налогам, и оно не исполняется, то судебные приставы, в целях обеспечения исполнения решения суда, могут обратить взыскание на заработную плату должника, его имущество, запретить выезд за границу .
Уголовная ответственность за неуплату налогов физическими лицами
Неуплата любых видов налога физическими лицами, может также повлечь привлечение физического лица к уголовной ответственности за уклонение от уплаты налогов (ст. 198 УК РФ).
Уголовная ответственность за умышленную неуплату налогов наступает в случае крупного (более 600 тыс. руб.) и особо крупного (более 3 млн. руб) размера налоговой задолженности.
Наказание по этой статье достаточно суровое. Кроме полученной судимости, вам придется выплатить штраф от 100 тыс. рублей до 300 тыс. рублей. Также возможен арест на срок от 4 до 6 месяцев, или лишение свободы на срок до одного года. При особо крупном размере недоимки штраф возрастает до 200-500 тыс. рублей. Срок лишения свободы увеличивается до 3 лет.
Государство может освободить должника от уголовной ответственности, если причиненный ущерб будет полностью погашен . В этом случае даже возбужденное уголовное дело будет прекращено. Но такой вариант действует всего один раз, так как освобождается от уголовной ответственности лицо, впервые совершившее налоговое преступление.
Если у вас имеются какие-либо вопросы по поводу неуплаты налогов физическим лицом, либо вы попали в неприятную ситуацию с судебными приставами, то наш дежурный юрист онлайн готов бесплатно проконсультировать вас по данному вопросу.
Ответственность за неуплату налога на наследство
17th Февраль 2013 | Автор: Сергей Заболотный
Дорогие друзья, Вы знаете, что за получение Вами в наследство определенного имущества установлены и определенные размеры налога на наследство . которые должны оплатить именно Вы, наследники.
На Вас, наследников возложена обязанность по уплате налога на полученное наследство, и Вы обязаны уплатить его определенным налоговым агентам .
Доход, полученный Вами от унаследованного имущества, отображается в Вашей налоговой годовой декларации, которую должен заполнить каждый наследник .
Заплатить этот налог в бюджет нужно будет в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным годом.
Если Вы, наследник, по каким-либо причинам пропустили установленный срок оплаты, то налоговая инспекция имеет право дополнительно наложить на Вас немалые штрафные санкции. Помните об этом и не пропустите установленный срок оплаты!
Друзья, за неуплату Вами налога в налоговую инспекцию законодательством установлены следующие штрафы:
Поэтому, друзья, получив и оформив наследство, помните об ответственности за неуплату налога, не забудьте уплатить налоги, что бы избежать лишней нервотрепки финансовых потерь!
Источники:
, , ,
Следующие
- Через какое время после смерти родителей можно вступить в наследство
- Через сколько можно продать квартиру после наследства
Комментариев пока нет!
Поделитесь своим мнением
